|
11/7/2004 12:29
|
ענבל
|
מאת:
|
|
ובהמשך לשאלתה של שירין, מצרפת חומר שמצאתי באתר של חברת ההשקעות אקסלנס
|
כותרת:
|
ויהיה נחמד אם מישהי מהמוחיות בנושא תסביר למה, ומה כדאי.
תודה
http://www.excellence.co.il/serve/home/index.asp
חסכון לילדים בקופות גמל אחרי הרפורמה
עד לכניסתה של הרפורמה במס לתוקף ב- 1.1.03 מקובל היה שהורים חוסכים עבור ילדיהם בקופות גמל על שם הילדים. ההורים היו מפקידים בהפקדה חד פעמית ו/או בהוראת קבע לקופת הגמל ולאחר 15 שנות חסכון, הכספים שהצטברו בקופה היו נזילים וניתנים למשיכה ללא מס.
הורים רבים אף העדיפו להמשיך ולחסוך בקופות הגמל מעבר לתקופה של 15 השנים היות ובדרך כלל הילדים נזקקו לכסף זה בשנות ה - 20 לחייהם.
כעת עם החלת הרפורמה במס עומדים ההורים בפני דילמה, היות וכספי החסכון לילדים בקופות הגמל יהיו אמנם נזילים לאחר 15 שנים אך יהיו חייבים במס הכנסה בשיעור של 15% בגין הרווח הריאלי [ הרווח מעל המדד] שתשיג קופת הגמל לאורך השנים.
הורים המעונינים להמשיך ולחסוך עבור ילדיהם בקופות גמל וליהנות מפטור במס רצוי שינקטו בפעולות המפורטות להלן.
כידוע לאחר 15 שנות חסכון בקופות גמל ניתן למשוך את הכסף מהקופה בפטור במס במידה והחוסך הגיע לגיל 60. לפיכך כדאי לפתוח קופות גמל על שם כל הורה בנפרד ולהקצות וירטואלית [או לחילופין בשם המוטב] את שם הילד שעבורו רוצים לחסוך בקופה וכך יתקבל הפטור ממס בגין החסכון בקופת הגמל.
בדרך כלל ההורים מתחילים לחסוך עבור ילדיהם במהלך שנות השלושים או הארבעים לחייהם, לכן כאשר יגיעו ההורים לגיל 60 יהיו בקופת הגמל שנות ותק של 20-30 שנה.
על פי ניסיון העבר זמן החיסכון הממוצע בקופת גמל על שם הילדים הינו מעל 20 שנה ולפיכך תקופות החסכון בתכנון המוצג כאן לעומת תקופות החסכון שלפני הרפורמה חופפות פחות או יותר.
אני מדגיש כי תכנון ההפקדות המוצע כאן יכול בכל מקרה רק לשפר את המצב של המשך תכנון ההפקדות במתכונת של לפני הרפורמה, כלומר: החסכון בקופת הגמל על פי התכנון יביא במקרים רבים לפטור ממס וכך ישופר מצבו של החוסך.
מומלץ להורים לעצור את הוראת הקבע בקופת הגמל הקיימת על שם הילד ולפתוח קופת גמל חדשה על שם ההורה .
יש לשים לב כי תקרת ההפקדות השנתית לאדם בקופת גמל במעמד עצמאי היא 19,680 ₪ בשנת 2003 { כלומר לזוג הורים 39,360 ₪ } ולכן הוראת הקבע המקסימלית לחודש יכולה להיות 3,280 ₪ (עבור שני ההורים יחד).
|
תוכן התגובה:
|
תגובות נוספות
|
